Как установили работники Слонимского межрайонного отдела финансовых расследований и ИМНС по Гродненской области, руководитель транспортного предприятия намеренно раздробил собственный бизнес для незаконной минимизации налоговых обязательств.

Для этого ряд трудоустроенных в компании работников были оформлены в качестве ИП с аналогичным видом деятельности – пассажирские перевозки с использованием маршрутных такси. При этом услуги по перевозке пассажиров они оказывали на принадлежащих учредителю и транспортной компании микроавтобусах.

Использование подобной схемы позволило искусственно разделить получаемую выручку между транспортной компанией и указанными ИП, которые использовали особый режим налогообложения в виде уплаты единого налога, при том, что транспортной компанией уплачивался налог при упрощенной системе налогообложения, то есть по повышенной ставке.

Общая сумма неуплаченных транспортной компанией налогов составила свыше 700 тысяч рублей.

Проверка установила факты сокрытия фирмой части выручки, полученной в качестве оплаты услуг от пассажиров, а также выплаты работникам заработной платы «в конвертах».

В отношении учредителя и руководителя транспортной компании, а также работников, оказавших ему содействие в уклонении от уплаты налогов, возбуждены уголовные дела.  Наложен арест на имущество подозреваемых. В результате принятых мер подозреваемые добровольно возместили часть причиненного ущерба в сумме 100 тысяч рублей.